Gewinnfreibetrag ausschöpfen. Und auch beim Urlaub fallen unter Umständen privat betrieblichen Ausgaben an: Wird eine Reise sowohl aus dienstlichem als auch außerdienstlichem Anlass angetreten, so dürfen – je nach dem Zeitanteil des geschäftlichen Anlasses – entsprechende Kosten als Betriebskosten abgezogen werden. Unser Rechner zeigt dir auf, wie viele Kosten du mit der Buchhaltungssoftware sevDesk im Jahr sparen kannst. In dem Fall greift deshalb oftmals die 50-Prozent-Regel. Steuererklärung und Jahresausgleich leicht gemacht. Zu beachten ist, dass die Programme in der Regel in unterschiedlichen Versionen zur Auswahl stehen. Steuererklärung und Jahresausgleich leicht gemacht. Aus der daraus zu erkennenden Nutzungsweise lässt sich ein Prozentanteil ermitteln, mit dem die Kosten für Privatfahrten von den betrieblichen Kosten abgegrenzt werden können. Fahrtkosten: tatsächliche oder pauschale Kosten absetzen, 3. Ausgaben vorziehen oder verschieben und Steuern sparen, 11. Eine der gängigsten selbstständigen Einkünfte sind jene aus freiberuflicher Tätigkeit: Man arbeitet als Freiberufler. Bei der Nutzung eines häuslichen Arbeitszimmers, welches klar vom privaten Wohnbereich getrennt ist, lassen sich ebenso viele Kosten berücksichtigen. Auch müssen Freiberufler keine Bilanzen erstellen, sondern können ihren Gewinn mit einer einfachen Einnahmeüberschussabrechnung (EÜR) beim Finanzamt einreichen. Hier können Sie die Steuerformulare für Selbstständige kostenlos herunterladen: Formulare für die Steuererklärung 2020. Umsatzsteuer: durch Vorsteuer etwas zurück erhalten, 13. Lediglich bei einer gelegentlichen Nutzung von unter 10 Prozent kann der Firmenwagen nicht als Betriebsvermögen angesehen werden. Webseite: Kosten absetzen nicht vergessen, 8. für Künstlerinnen und Künstler. Fotograf werden: Voraussetzungen, Aufgaben und Pflichten im Überblick, Dankschreiben nach dem Vorstellungsgespräch. Für die Absetzbarkeit der Kosten spielt es keine Rolle, um was für eine Art von Webseite es sich handelt. 14 Tage unverbindlich testen Testphase endet automatisch Keine Kreditkarte erforderlich. So kann man Kunden und Geschäftspartnern also beziehungsförderliche Aufmerksamkeiten zukommen lassen und dabei gleichzeitig die steuerlichen Vorteile für Streuartikel genießen. Außerdem könne Streuartikel in beliebigem Umfang – unabhängig von ihrer Stückzahl pro Empfänger oder pro Jahr – vergeben werden. Die Förderung wird nach dem Prinzip „first come first served“ nur solange ausbezahlt, bis die Budgetmittel (MrdEUR 2) aufgebraucht sind. Diese Steuer bezieht sich auf den zu versteuernden Gewinn der Selbstständigkeit (Jahresüberschuss). Wird die Anschaffung aufgrund der beruflichen Tätigkeit notwendig, dann können diese Kosten auch als Betriebsausgaben berücksichtigt werden. ... SteuerSparBuch 2015/2016: Für Lohnsteuerzahler und Selbständige (Ausgabe Österreich) Wie führen Freiberufler Steuern richtig ab? Bis zu einer Wertgrenze von 410 Euro netto akzeptiert das Finanzamt eine vereinfachte Abschreibung von angeschafften Gütern (ab 2018 dann bis zu 800 Euro netto). Bei Geschenken an Arbeitnehmer spielt der Wert des Geschenkes keine Rolle. Was viele nicht wissen: Die Kosten dafür können Gewerbetreibende und Freiberufler bis zu 70 Prozent von der Steuer absetzen. Nach Artikel 7g Abs. 2 . Dieser Unterhaltsabsetzbetrag beträgt für. Alternativ zu Geschenken können sich Unternehmer auch für Zugaben oder Provisionen entscheiden. Bitte beachten Sie den rechtlichen Hinweis zu diesem Artikel. Welche Steuern geleistet werden müssen und wie man sie reduziert, hängt dabei auch von der Form der Selbstständigkeit ab, denn für Freiberufler und Gewerbebetreibende gelten teils unterschiedliche steuerrechtliche Bestimmungen. Es gibt viele Steuerprogramme, mit welchen die laufende Buchhaltung genauso erledigt werden kann, wie die Steuererklärung. Die Gewerbesteuer fällt nur für diejenigen Selbstständigen an, die ein Gewerbe angemeldet haben. Insgesamt genießen Selbstständige einen verhältnismäßig großen Spielraum in Sachen Steuern: Unternehmen können Rücklagen bilden oder von Ausnahmeregelungen Gebrauch machen. Entscheidend ist in dem Zusammenhang die Nutzungsweise des Arbeitszimmers. Dies ist bei einem Home-Office häufig nicht der Fall. Gelten für Freelancer wiederum andere Regeln? Der Arbeitgeber für die Einkommensteuer monatlich direkt an das örtliche Finanzamt ab. Was vielen Freiberuflern nicht klar ist: Beachtet man nur wenige Dinge schon während des laufenden Geschäftsjahres,... Selbstständig beschäftigt zu sein klingt für viele Arbeitnehmer zunächst einmal verlockend: freie Zeiteinteilung, kein Chef und die Aussicht auf mehr Geld und eine neue Herausforderung. Freiberuflern steht diese Wahlmöglichkeit hingegen unabhängig vom Umsatz zu. Der Wunsch, professioneller Fotograf zu werden, hat in den vergangenen Jahren stark an Beliebtheit gewonnen. Dies ist in der Regel über das Führen eines Fahrtenbuches möglich. Den zu versteuernden Gewinn reduzieren und Steuern sparen – dies ist vielen Freiberuflern und Gewerbebetreibenden wichtig, um finanziell besser dazustehen. Allerdings sollte man dem Finanzamt darüber besondere Rechenschaft leisten: Wurde eine privat betriebliche Ausgabe bezahlt, notiert man den betrieblichen Zusammenhang und eine Begründung der privaten Zahlung auf einem separaten Anlageblatt, um es dem Finanzamt auf Anfrage vorzulegen. Scheinselbstständigkeit: Wann gilt man als abhängig beschäftigt? Steuererklärung und Jahresausgleich leicht gemacht. Diese Ausgaben lassen sich in der Regel sofort als Erhaltungsaufwand angeben. Diese kann man zwar nicht direkt abziehen, aber immerhin abschreiben. Es muss sich dabei um zusätzliche Zahlungen handeln, die ausschließlich zu diesem Zweck geleistet werden und üblicherweise bisher nicht gewährt wurden. Sie können als Betriebsausgaben angegeben werden und unterliegen, mit einigen Ausnahmen, der Lohn- und Sozialsteuer. Geplante Investitionen können die Steuerlast umgehend und merklich verringern – der Investitionsabzug ist damit ein Klassiker unter den Steuertipps für Selbstständige. GSVG-Befreiung für Kleinstunternehmer beantragen. Denn durch Sponsoring kannst du den Bekanntheitsgrad oder das Ansehen deines Unternehmens beeinflussen, wodurch Sponsoring als eine Werbemaßnahme angesehen werden kann. Viele Unternehmer haben die Möglichkeit, neben der Soll-Versteuerung die Ist-Versteuerung zu wählen. Ein wichtiger Kostenpunkt, der mittlerweile für die meisten Selbstständigen anfällt, sind Ausgaben rund um ihre Webseite. Zu den möglichen Arbeitsmitteln zählen zum Beispiel: Viele Selbstständige benötigen für ihre berufliche Tätigkeiten Hardware, beispielsweise einen Computer oder ein Notebook nebst Drucker, Faxgerät und gegebenenfalls weitere Hardware. Besonders bei der Existenzgründung stellt sich die Frage nach der Form der Selbstständigkeit. In den meisten Fällen verlängert sich die Nutzungsdauer des Computers durch eine Nachrüstung nicht. Daneben hat jeder Steuerpflichtige unabhängig von seiner Geschäftstätigkeit die Möglichkeit, geleistete Spenden an förderungswürdige Einrichtungen als Sonderausgaben von der Steuer abzusetzen. Dabei kann es sich zum Beispiel um eine reine Firmenpräsentation handeln, einen … Spenden und Sponsoring können Steuerlast mindern, 9. Um von dem Liquiditätsvorteil durch die Ist-Besteuerung profitieren zu können, musst du einen Antrag bei der zuständigen Finanzbehörde stellen. Das bedeutet: Sie können sofort und vollständig von der Steuer abgesetzt werden. 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Davon gibt es jedoch Ausnahmen, und zwar dann, wenn es sich um ein einheitliches und selbstständig nutzbares Wirtschaftsgut handelt. In den Anfängen fallen nämlich häufig so hohe Ausgaben an, dass die Vorsteuer die vereinnahmte Umsatzsteuer übersteigt. Als Existenzgründer kann man auch das bereits vorhandene, private Fahrzeug über eine „Einlage“ dem Betriebsvermögen zuordnen und abschreiben. Welche Formulare muss ich ausfüllen? Du kannst dir den Beitrag hier auch anhören: Viele Ausgaben, die im Zuge der Selbstständigkeit entstehen, können in der Regel als Betriebsausgaben angegeben werden und somit dazu beitragen, den Gewinn und folglich die Steuerlast zu senken. Dir reichen unsere Steuertipps nicht aus? Dann sind die entstehenden Kosten in vollem Umfang als Betriebsausgaben absetzbar. B. Firmenwagen, Computer oder Büromöbel. Im nachfolgenden Artikel klären wir daher die wichtigsten Fragen rund um das Thema „Fotograf werden“. Die Kosten einer Webseite werden häufig beim Erstellen der Einkommensteuererklärung vergessen, sie sind jedoch vollständig als Betriebsausgaben absetzbar. Bist du aufgrund einer selbstständigen Tätigkeit auf ein Fahrzeug angewiesen, kannst du in manchen Fällen den Firmenwagen geltend machen. Als Freiberufler spart man die Ausgaben für diese Steuer gänzlich. In dem Fall sind sämtliche Kosten absetzbar. Kosten für eine Fortbildung können ebenso als Betriebsausgaben gewertet werden. Wird die Software separat in einer Rechnung aufgeführt, dann gibt es folgende Möglichkeiten der Abschreibung: Kosten für Updates sind hingegen sofort und unabhängig vom Rechnungsbetrag absetzbar. Vorwort 3. Gewerbeamt vorgenommen: Die Freien Berufe sind im Einkommensteuergesetz geregelt. Diese Frage stellt sich schnell, wenn die Steuererklärung fällig ist oder eine Außenprüfung bevorsteht. ... Er wird Unternehmen mit Sitz oder Betriebsstätte in Österreich gewährt. für Künstlerinnen und Künstler. Unsere Mitarbeiter haben uns der Kernaufgabe angenommen, Verbraucherprodukte unterschiedlichster Art zu vergleichen, damit Kunden schnell den Steuertipps 2015 gönnen können, den Sie kaufen wollen. Keine automatische Verlängerung nach der Testphase. Mit dem geschickten Einsatz von betrieblich genutzten Fahrzeugen können Selbstständige jedoch eine Menge Steuern sparen. Gehalt mit einem wesentlich geringeren Steuersatz versteuert wird. Selbstständige können alle Arbeitsmittel als Betriebsausgaben angeben. Diese Verluste werden i. d. R. durch Versicherungssummen kompensiert: Die Geldzahlungen des Versicherers fließt dann in die Gewinnabrechnung ein – dadurch steigt die Einkommenssteuer. Sollen hingegen Geschenke für erfolgreiche Geschäftsabschlüsse verteilt werden, dann lassen sich die Kosten zu 100 Prozent absetzen, wenn sie in Provisionen umgewandelt werden. Für Selbstständige und Unternehmen ist der Funktionsumfang häufig erweitert und es stehen eine ganze Reihe spezieller betrieblicher Steuererklärungen sowie spezielle Tipps und Erklärungen zur Auswahl. 2 . Die Kosten für Sponsoring können unabhängig von der Höhe der Kosten als Betriebsausgaben angesetzt werden. B. die Buchhaltung) keinen Raum bietet und der Unternehmer daher auf ein heimisches Arbeitszimmer ausweichen muss. Für Selbstständige ist dies in der Regel die wichtigste Steuer, denn viele Ausgaben eines Unternehmens können über sie gesenkt werden: Reduziert man den zu versteuernden Gewinn, so sinken auch die Steuer-Ausgaben des Freiberuflers. Der Bruttolistenpreis bemisst sich dabei unabhängig vom Alter des Fahrzeuges am Preis des Neuwagens. Freiberufler oder Gewerbebetreibender? Das ist unter anderem bei folgender Hardware der Fall: Welche Abschreibungsvariante dann gewählt werden kann, hängt von den Netto-Anschaffungskosten ab: Ebenfalls zu den Betriebskosten zählen Reparaturen oder Nachrüstungen. Hierbei treten immer wieder Fragen auf: Wie ermittle ich meinen Gewinn? Zu den Betriebsausgaben einer Fortbildung zählen zum Beispiel Kursgebühren, Lehrgangskosten sowie auch Fahrt- oder Übernachtungskosten. Handelt es sich zum Beispiel um ein zusätzlich geschaffenes Arbeitszimmer, welches außerhalb der Betriebsstätte genutzt wird, dann können die Kosten in vielen Fällen nur mit einem Höchstbetrag von bis zu 1.250 Euro geltend gemacht werden. So holen Sie Geld vom Finanzamt zurück: 4,79€ 8 Mantelbogen 2020 Dabei handelt es sich um eine Reisekostenpauschale, die mit derzeit 0,30 Euro je Kilometer abgerechnet werden kann. Ist-Versteuerung als Alternative zur Soll-Versteuerung wählen, 12. Doch spätestens, wenn ein Unternehmer Angestellte beschäftigt, empfiehlt es sich ohnehin, die Unterstützung eines Steuerberaters aufzusuchen. Diese beiden Bereiche Dafür müssen jedoch einige Voraussetzungen erfüllt sein. Selbstständige, die einen jährlichen Umsatz von derzeit über 35.000 Euro im Jahr erzielen, müssen in ihren Rechnungen ohnehin Umsatzsteuer ausweisen. Einen neu gekauften Firmenwagen schreibt man über sechs Jahre ab. Steuertipps für Versicherungsvermittler: Hinweise und Empfehlungen zu den Steuererklärungen 2014/2015 Steuern sparen 2015/16: Die besten Steuertipps für Arbeitnehmer. Wenn du also zum Beispiel als Angestellter in Vollzeit arbeitest und dich neben dieser Tätigkeit noch selbstständig machst, kannst du die Kosten nicht in voller Höhe, sondern nur bis zum geltenden Höchstbetrag in Abzug bringen. In diesem Text klären wir die wichtigsten Steuerfragen: Was genau können Gewerbetreibende und Freiberufler von der Steuer absetzen? Steuertipps; Abziehbare Kfz-Kosten fü... Abziehbare Kfz-Kosten für Selbständige. Dies ist der sogenannte Vorsteuerabzug: Das Unternehmen hat das Recht, die geleistete Vorsteuer von der eigenen Umsatzsteuerzahllast abzuziehen. Ihr Status der Selbstständigkeit bleibt davon unberührt. Wenn Ihnen steuerliche Vergünstigungen für Kinder zustehen, benötigen Sie die Anlage Kind. Kein Problem! Dr. Markus Söder, MdL Staatsminister. Kleinunternehmen mit geringeren Umsätzen haben jedoch die Möglichkeit, sich freiwillig für die Berechnung zu entscheiden. Hat die Spende jedoch einen betrieblichen Anlass, dann kann der Betrag berücksichtigt werden. Liegt die Nutzung unter 10 Prozent, so wird er notwendig als Privatvermögen gewertet. Damit dies möglich ist, kommt es auf eine gute Planung an. ... Steuertipps für Unternehmer ... Auch für selbständige … Arbeitsmittel: Viele Hilfsmittel können absetzt werden, 4. Steuertipps für grenzüberschreitende Arbeitsverhältnisse (0,4 MB) Download. Formen der Selbstständigkeit im Überblick, Tipp 4: Gewinnneutrale Rücklage für Ersatzbeschaffung, Tipp 10: Betriebsausgaben vom privaten Konto, sieben Einkunftsarten im deutschen Einkommenssteuergesetz. Alle der im Folgenden getesteten Steuertipps 2015 sind sofort im Internet auf Lager und zudem in maximal 2 Tagen in Ihren Händen. Es gibt aber einige Ausnahmen zu der Abschreibe-Regelung für langlebige Wirtschaftsgüter, durch die Selbstständige Steuern sparen: Sogenannte geringfügige Wirtschaftsgüter (GWG) berechtigen nämlich zum Sofortabzug. Auch in unserem Video “13 legale Steuerspartipps für Selbstständige” findest zusammengefasst alle genannten Tipps & viele mehr. Das bedeutet: Auch Blogs oder Foren sind unter Umständen steuerlich absetzbar. Mantelbogen 2020 Hier können Sie die Steuerformulare für Selbstständige kostenlos herunterladen: Formulare für die Steuererklärung 2020. Bei intensiverer Nutzung kann eine nachvollziehbare Schätzung von beispielsweise 30 oder 40 Prozent vorgenommen werden. Das liegt häufig daran, dass sie Betriebsausgaben gar nicht oder nicht im vollen Umfang steuerlich geltend machen. Denn grundsätzlich sind Unternehmer in der Lage, Ausgaben für Fahrtkosten von der Steuer abzusetzen. Ist letzteres der Fall, so muss allerdings der Anteil der privaten Nutzung als „betriebliche Einnahme“ in die Gewinnermittlung aufgenommen werden. Gleichbedeutend sind die Begriffe jedoch keineswegs: Während der Oberbegriff der Selbstständigkeit auch Einzelunternehmer mit vielen Mitarbeitern bezeichnet, arbeiten Freelancer i.d.R. Vor allem damit sparen Selbstständige bei der Steuer. Geschenke, Zuwendungen und Provisionen, 10. Eine weitere Möglichkeit, Steuern zu sparen, ist die Gewinnverschiebung. Wir als Seitenbetreiber haben es uns zum Lebensziel gemacht, Produkte jeder Art auf Herz und Nieren zu überprüfen, dass Kunden ohne Probleme den Steuertipps 2015 kaufen können, den Sie als Leser für … Denn alle gesammelten Daten des Steuerjahres müssen ordnungsgemäß in die Steuererklärung übertragen werden. Selbstständige, sowohl Freiberufler als auch Gewerbetreibende, können für ihr Unternehmen Mitarbeiter beschäftigen. Telefon und Internet: Kosten absetzen auch bei Privatanschluss, 5. laufende Kosten des Providers für beispielsweise, Kosten zur Erstellung oder Aktualisierung der Webseite. die Heilbehandlungen sind nicht umsatzsteuerfrei und jeder Teilnehmer muss pro Behandlung zusätzlich noch Mehrwertsteuer abdrücken. Fällt die Einkunft aus einem Gewerbebetrieb im Einkommenssteuergesetz zwar nicht unter „Selbstständigkeit“, so wird er umgangssprachlich aber ebenfalls zu den selbstständigen Berufen gezählt. In der Regel sind Abschreibungen für Selbstständige wenig attraktiv. Die Höhe der Steuer, die der Gewerbebetreibender zahlen muss, wird vom Finanzamt auf der Grundlage des festgestellten Gewinns ermittelt und im Gewerbesteuermessbescheid festgesetzt. Wir geben eine Übersicht darüber, welche Steuern anfallen und wie Selbstständige am geschicktesten Steuern sparen können – in unseren 10 Steuertipps für Selbstständige. Dabei müssen bei den Ausgaben stets das berufliche Interesse und der Bezug zum Unternehmen erkennbar sein. Gruppenantrag für Kapitalgesellschaften stellen. Doch genau diese Kosten sind es, welche die Steuerlast immens senken können. Wie ist nun die Arbeit als Freelancer bzw. Doch dies betrifft ausschließlich Unternehmen, die auch umsatzsteuerpflichtig sind. Nun können Freiberufler zwar nicht alle damit verbundenen Kosten von der Steuer absetzen – die Anschaffung der Domain (immaterielles Wirtschaftsgut) ist noch nicht einmal abschreibungsfähig. Manche Selbstständige können höhere Abzüge erzielen, indem das Fahrzeug privat erworben wird und die gefahrenen Kilometer als Reisekostenpauschale in Höhe von 0,30 Euro je Kilometer abgerechnet werden. Zu diesen Anlässen zählen zum Beispiel Geburtstage, Weihnachten oder auch kleine Aufmerksamkeiten zur Betriebsfeier. Und wie ist es mit den Kosten zur Erstellung der Website? Sollten Sie weitere Formulare vermissen, finden Sie diese als Einzeldokument im Servicebereich von steuertipps.de. Als sogenannte „kleine Aufmerksamkeiten“ gelten Geschenke mit einem Wert von bis zu 10 Euro. Die Selbstständigkeit ist ein Oberbegriff für eine der sieben Einkunftsarten im deutschen Einkommenssteuergesetz. Für Personen, die in der Selbstständigkeit arbeiten, ist eine gute Orientierung in Steuerfragen immer lohnenswert. So gelten übliche Tageszeitungen, bis auf einige Ausnahmen, nicht als Fachliteratur, wodurch es sich nicht um Betriebsausgaben handelt. Angesichts der komplexen steuerrelevanten Sachverhalte ist professionelle Unterstützung für viele die logische Konsequenz. Das ist immer dann der Fall, wenn das Nebengewerbe nicht den Hauptteil der beruflichen Tätigkeit ausmacht. Das gilt für alle Wirtschaftsgüter, die zu mindestens 90% betrieblich genutzt werden. Wichtig ist, dass die Arbeitsmittel zu mindestens 90 Prozent betrieblich genutzt werden. Keine Kreditkarte erforderlich. Unterschiede sind bei Geschenken an Arbeitnehmer und Nichtarbeitnehmer zu beachten. Die jährlich zu erstellende Steuererklärung kann insbesondere für Selbstständige und Freiberufler mit einem hohen Aufwand verbunden sein. Möchte man eine selbstständige Tätigkeit anmelden, so ist die Unterscheidung zwischen Freiberufler und Gewerbe bereits wichtig, um überhaupt beim richtigen Amt zu landen – und auch, um hinterher in der Selbständigkeit optimal Steuern zu sparen. Unter bestimmten Umständen hat man als Freiberufler die Möglichkeit, Kosten für ein Arbeitszimmer abzusetzen – in manchen Fällen sogar vollständig. Zuviel gezahlte Lohnsteuer kann im Rahmen der jährlichen Einkommensteuererklärung von jedem Arbeitnehmer zurückgefordert werden. Der pauschale Steuersatz liegt bei 30 Prozent und Abgaben lassen sich durch diese Wahl umgehen. Welche Posten kann ich absetzen? Zu beachten ist im Zusammenhang mit der Absetzbarkeit des Arbeitszimmers, dass bei einer bestehenden nebenberuflichen Selbstständigkeit häufig nur der Höchstbetrag von bis zu 1.250 Euro berücksichtigt werden kann. Steuertipps 2015 - Nehmen Sie dem Gewinner unserer Experten. Oktober 2017. Auch Ausgaben, die nicht über das betriebliche Girokonto getätigt wurden, kann man unter Umständen als Betriebsausgaben geltend machen – entscheidend ist selbstverständlich, dass sie im Zusammenhang mit der betrieblichen Tätigkeit angefallen sind. Darüber hinaus gibt es ebenso die Möglichkeit, Fahrtkosten über Belege mit anzugeben, die durch Fahrten mit öffentlichen Verkehrsmitteln entstanden sind. Wenn du kleinere Geschenke an Kunden verteilst, musst du die 35-Euro-Grenze nicht beachten. Firmenwagen schon bei relativ geringer Nutzung absetzbar, 2. Zu den bekannten Programmen zählt beispielsweise: In diesem und weiteren Steuerprogrammen sind zudem wertvolle Steuertipps zur Steuererklärung enthalten, wodurch etwaiges Sparpotenzial besser erkannt und genutzt werden kann. Sie verwendet einen Pkw zu 25 Prozent für betriebliche Fahrten (Besuche von Klienten, Abholung und Retournierung von Belegen etc.). Vor allem in erfolgreichen Geschäftsjahren sollte man dieses Modell erwägen: Ist der Gewinn deutlich höher als erwartet, senken Selbstständige über Investitionsplanungen umgehend den Betriebsgewinn und sparen dadurch Steuern. Auch durch gezielte Bestellungen lässt sich eine Gewinnverschiebung erzielen. Albert Füracker, MdL Staatssekretär. In diesem Zusammenhang sollte auch die Vorsteuer erwähnt werden: Die Vorsteuer ist keine eigene Steuerart, sondern eine Bezeichnung für die Umsatzsteuer, die ein Unternehmer auf bestimmte Waren aufwendet. Steuertipps für Selbstständige: Das 1×1 des Absetzens. So muss etwa die Investition innerhalb der nächsten drei Jahre geplant sein und „bewegliches“ Anlagevermögen betreffen (also Pkws, Maschinen, Interieur etc.). Daher sollte man gut über die geltenden Bestimmungen Bescheid wissen und die vorteilhafteste Versteuerung erwägen (1-Prozent-Methode oder Fahrtenbuch). Firmenauto, Reisekosten, Arbeitszimmer, Laptop, Internet, Fortbildungskosten: Der Start ins Selbstständigen-Leben in Österreich ist teuer genug. Allerdings müssen Privatfahrten berücksichtigt werden. Diese und weitere Tipps findest du in unserem E-Book “Steuerspartipps für Selbstständige” kostenlos zum Download. Selbstständige haben, im Gegensatz zu Kapitalgesellschaften, in der Regel keine Möglichkeit, die Betriebseinnahmen um geleistete Spenden an gemeinnützige Organisationen zu mindern. News vom Steuerberater, Wirtschaftsprüfer & Unternehmensberater: Zulagen und Bonuszahlungen, die aufgrund der COVID-19-Krise zusätzlich geleistet werden, sind im Kalenderjahr 2020 bis 3.000 Euro steuerfrei. Sobald ein Fahrzeug von dir als Unternehmer zu mehr als zehn Prozent für die berufliche Tätigkeit genutzt wird, hast du die Möglichkeit, die tatsächlich anfallenden Kosten anzugeben. Besteht für betriebliche Räume ein separater Telefon- und Internetanschluss, dann haben Selbstständige die Möglichkeit, sämtliche Kosten als Betriebsausgaben anzugeben. Allerdings profitieren Arbeitnehmer von der sogenannten Sechstel-Regelung, bei der das 13. und 14. Anders sieht dies jedoch bei der Ist-Versteuerung aus. Grundvoraussetzung ist nur, dass deine Webseite beruflich genutzt wird. Machen Kleinunternehmen allerdings primär Geschäfte mit Endverbrauchern (nicht mit anderen Unternehmen), so erlangen sie durch die Kleinunternehmerregelung auch einen Wettbewerbsvorteil: Der Endpreis ihrer Produkte ist für den Verbraucher niedriger, da dieser keine Umsatzsteuer zahlt. Bei einer Nutzung von 50 bis 100 Prozent kann das Fahrzeug als Betriebsvermögen gelten.